資産の持ち方は人によってさまざまです。
銀行預金でお持ちの方
株式でお持ちの方
不動産でお持ちの方
ですが、その持ち方が本当に最良の選択なのでしょうか？
実際、
- 所有している不動産の収益性が下がってしまい、持ち続けるべきか悩んでいる
- 現金のみの所有で、もっと何か他のもので資産を作った方が良いのか？
- 安定して将来の資産を構築していきたい
と悩んでいる方はたくさんいます。
そこで重要になってくるのが、
「資産の組み換え」という手段です。
資産の組み換えにはさまざまなパターンがあり、目的によって最適な方法は異なります。
とりあえずみんながやっていることをやるではなく、
どんな資産の持ち方が自分に合っているのか、
自分自身に最もフィットするポートフォリオを構築していきましょう。
資産の組み換えとは？
資産の組み換えとは、手持ちの資産を別の資産に交換することです。
市場価値や収益性の低い資産を、今の時代に合ったより価値の高い、収益性の高い資産へと交換します。
例えば、
老朽化した物件を売却して新築のマンションを購入する方法や、
現金を不動産などに換える方法など、
交換の組み合わせはさまざまです。
現金を不動産に換えるという方法は
手持ちの資金を使って不動産を購入するため借入を減らすことができます。
また、モノによっては税制上の税額控除を受けることもできるため、税負担の軽減にもつながる可能性があります。
例えば、
資産を不動産に組み替えるメリットの事例
①資産の分割がしやすい
大きな土地を保有していて、そこにまるまる一棟アパートやマンションを建ててしまうと、資産分割する時に争いの元になります。
ですが、大きな土地を、例えば3つに分割してそれぞれで戸建てを建ててしまえば、資産分割をスムーズに行うことができます。
②現金化しやすい
不動産は資産性が高いと市場でも評価されていますが、流動性が低く現金化しづらいことがデメリットに挙げられます。
しかし、資産分割を行い、戸建てを保有していると、その保有している土地の一部を売却することによって現金化しやすくなります。
売却先は投資家ではないため、一般の中古住宅物件として売却することが可能となります。
③相続税対策ができる
相続対策として、資産の組み換えを検討する方も多いです。
例えば、市場価格よりも相続税評価額が低い不動産に資産組み換えを行えば、節税に繋げることができます。
それだけでなく、不動産の相続評価額をさらに下げる方法もあるため、相続税の節税対策として使われる方も多くいらっしゃいます。
また、相続税対策だけでなく、相続人の負担軽減にも繋がります。
遺産分割や相続手続きなど、相続人には負担が多くのしかかります。
相続した後も資産の管理などご負担は増えていくことでしょう。
しかし、収益性の低い資産の売却によって納税のための資金準備をする方法や、
家族間での争いが起きないよう分割しておくことで、相続後の対策もすることができます。
